Сергей Банадысев, д.с.-х.н., ООО «Дока-Генные Технологии».
Экономическая эффективность картофелеводства определяется отраслевой политикой государства, почвенно-климатическими условиями, уровнем урожайности и товарности и сильно зависит от уровня профессионализма специалистов.
Сергей Банадысев, доктор сельскохозяйственных наук,
ООО «Дока-Генные Технологии»
В целом, рентабельность отрасли картофелеводства в РФ снизилась за последние пять лет и не превышает 20-50%. Это сопоставимо с рентабельностью картофелеводства в Германии и США (табл.1). Прибыль с 1 га составляет 60-100 тыс. рублей, что также близко к мировому уровню. При этом прибыль в картофелеводстве России в несколько раз выше по сравнению с прибылью от производства большинства других полевых культур. В этом принципиальное отличие от ситуации в странах с давно сложившимися рыночными отношениями, где спрос и предложение сбалансированы. Так, в Германии картофель различного целевого назначения в 2007-2011 годах обеспечил среднюю прибыль 412-969 евро/га, озимый рапс — 1075 евро, сахарная свекла — 777 евро, пшеница — 943 евро/га.
В части государственной поддержки можно констатировать — в России сельское хозяйство развивается на принципах самофинансирования, бюджетные субсидии минимальны (см. диаграмму). Хотя картофель во всем мире традиционно относится к чисто рыночным культурам и напрямую нигде не субсидируется, но есть много нюансов, которые делают картину весьма пестрой. Общий уровень несвязанной поддержки сельского хозяйства в других странах развитого картофелеводства на порядок выше, что стало очевидным в процессе обсуждения условий вхождения РФ в ВТО. Если России запретили поддерживать экспорт сельхозпродукции, то США — отнюдь, и затраты на доставку картофеля в ряде стран субсидируются, а это существенно. Конкуренция на внутреннем рынке с продукцией из других картофелепроизводящих стран обостряется, ведь товар, доставленный за многие тысячи километров, не изменяется в цене. Сейчас, например, производство картофеля для переработки на крахмал в некоторых регионах ЕС поддерживается очень весомыми бюджетными субсидиями. Зеленые корзины ВТО (развитие инфраструктуры, мелиорации, нетрадиционных источников энергии, научное и консультативное обеспечение…) в сравниваемых странах многократно тяжелее.
До 2015 года отрасль картофелеводства развивалась не благодаря, а вопреки ведомственной политике, поскольку на уровне министров сельского хозяйства публично высказывались мнения о неконкурентоспособности российского овощеводства, а также легкости и даже желательности его замещения импортом. И это было официальной политикой правительства на протяжении 1991-2014 гг. В последние годы, под воздействием введенных санкций, появилось понимание уязвимости продовольственной безопасности государства и необходимости поддержки собственных товаропроизводителей. Введены меры точечной поддержки: погектарные субсидии на оригинальное и элитное семеноводство, частичная компенсация затрат на строительство картофелехранилищ, приобретение техники, субсидирование процентов по кредитам. Общий объем финансирования при этом недостаточен, направления и ставки субсидирования ежегодно изменяются, что не позволяет сделать заключение о системности макроэкономического регулирования.
На урожае и качестве картофеля негативно сказываются:
- короткий вегетационный период, на месяц-полтора меньше, чем в Западной Европе, и специализирующихся на картофеле штатах США. Только по этой причине максимальная урожайность картофеля не может быть одинаковой;
- засушливость, необходимость полива приводит к дополнительным инвестициям и повышению себестоимости по сравнению с Западной Европой;
- высокие летние температуры воздуха существенно ограничивают уровень урожайности картофеля в отдельные годы;
- тяжелый механический состав почв, склонность к комкообразованию и налипанию вызывают необходимость использования специальных технологий и техники, ограничивают сроки выполнения механизированных работ.
Динамика оптово-отпускной цены на столовый картофель в Московском регионе в 2010-2018 гг.
Необеспеченность и непредсказуемость мер государственной поддержки оцениваются как факторы риска при планировании новых инвестиционных проектов.
Большинство основных картофелепроизводящих регионов РФ не располагают оптимальными почвенно-климатическими условиями для выращивания картофеля.
Учитывая эти особенности, стабилизация валовых сборов должна достигаться за счет высокого уровня технологии хозяйствования. Все этапы производственного процесса нужно оценивать в плане повышения конкурентоспособности и снижения себестоимости производства, повышения прибыли. В этом контексте весьма информативно сравнение с показателями сильных конкурентов. Поэтому приведем цифры на примере Германии (идеальные почвенно-климатические условия, обилие осадков, стабильные экономические условия, более половины урожая промышленно перерабатывается) и штата Айдахо (производится треть всего картофеля США, легкие почвы, сплошное орошение, стабильная экономика, 70% урожая идет на промпереработку). В этих странах условия производства стабильны, поэтому экономические расчеты проводятся скрупулезно, с учетом всех обстоятельств зон производства и анализом причин происходящих изменений.
- Средняя урожайность картофеля в товарных хозяйствах РФ не превышает 30 т/га, в отдельные годы может достигать 45 т/га, в другие — снижаться до 20 т/га в связи с колебаниями погодных условий. Конкурентоспособный уровень — 40 т/га, и на достижение такого уровня нужно ориентировать все вложения и технологические регламенты. Средняя урожайность в странах сравнения составляет 40-45 т/га, хотя есть примеры получения больших объемов картофеля с урожайностью 55-60 т/га. Но опять же, в отдельные годы, т.е. при удачном стечении погодных обстоятельств.
- Товарность урожая картофеля в среднем по России составляет 40-70%, все остальное — нестандарт. Это очень низкий показатель. В Германии товарность технического картофеля составляет 90%, столового — 75-85%, в США товарность технического картофеля достигает 95%. Повышение товарности отрасли в РФ — главный резерв подъема экономики, так как обеспечивает: во-первых, лучший сбыт и спрос, во-вторых, кардинальное повышение выручки и соответствующее увеличение прибыли.
- Цена реализации картофеля определяется его качеством и целевым назначением, а также сезонностью.
Уровень оптовых цен на товарный продукт в России уже приближается к мировым, и на их дальнейшее существенное повышение рассчитывать не приходится (табл.1 на стр.19). Но цены формируются стихийно, по регионам и годам колебания очень значительны. В этом большое отличие от ситуации в Германии и США. Трудно поверить, но, по официальной информации, там действует система гарантирования нормативных цен, которые каждый год официально рассчитываются с учетом обязательных затрат на производство. Если цены реализации по факту оказываются достоверно ниже расчетных (больше чем на 15%), то картофелеводы получают страховые или бюджетные доплаты до нормативного уровня. То есть плановая экономика вполне жизнеспособна при капитализме, а не только в бытность социалистической модели.
Вторая большая проблема российского картофелеводства — несправедливое распределение конечной цены. Доля производителей должна быть выше, а розничной торговли — ниже. Это возможно при жесткой государственной политике. Поэтому оптовые цены на картофель не растут пропорционально производственным издержкам, и рентабельность в последние годы неуклонно снижается.
На приведенном ниже графике наглядно видно, что картофель длительного хранения обычно реализуется на 30-50% дороже. Самые высокие цены на картофель в начале лета — июнь-июль. Затраты на длительное хранение могут достигать 2000 руб./т, и они повышают себестоимость, учитывать при этом нужно и неизбежные потери на естественную убыль веса и частичную порчу от болезней. Длительное и качественное хранение важнейший фактор повышения экономической эффективности, полный эффект от которого можно получить только с помощью самых передовых технологий и техники хранения. Это правило работало до 2018 года, когда цены весной не только не повысились, а обвалились, и спрос на картофель резко упал из-за ранней массированной поставки в торговые сети египетского картофеля по демпинговым ценам. Если внутренний рынок ЕС и США надежно закрыт для импорта картофеля с помощью квот и санитарных норм, то лоббирование интересов торговых сетей = зарубежных поставщиков в России не стеснено никакими ограничениями.
Существенно влияет на уровень цен картофеля и целевое назначение продукта. По обычному столовому картофелю средняя оптовая цена в последние два-три года находится на уровне 8-10 руб./кг, по техническому (на чипсы и фри) — 10-12 руб./кг, по столовому картофелю премиум-качества — 13-15 руб./кг. Колебания цен относительно среднемноголетних в пределах 20% неизбежны и отмечаются во всех странах, в связи с колебаниями объемов валовых сборов и качества произведенной продукции. Для выхода на более высокие цены реализации требуется соответствующее повышение технологического уровня производства, качества продукции и технической оснащенности, особенно на этапе хранения и предреализационной подготовки.
4. Прямые производственные затраты.
Первично значение семенного материала, так как он определяет потенциал урожайности, качества и целевое назначение выращенного урожая. При правильной организации семеноводства затраты на семенной материал могут быть ниже на 30% по сравнению с Германией и США. В этом случае товарные посадки должны обеспечиваться семенным материалом первой репродукции собственного производства, для выращивания которого ежегодно предприятие должно закладывать семенной питомник в пределах 15% от общей площади картофеля. Ежегодное приобретение семян на всю площадь посадки проигрывает по экономике даже при российском происхождении семян. Если использовать импортный материал, спекулятивная цена которого в России в два раза превышает внутренние европейские цены, то общая себестоимость картофеля повышается на 15%. При этом наблюдается заражение почв предприятий нематодой и бактериозами, поскольку в РФ из Европы поставляется самый проблемный семенной материал. Такое циничное отношение к российскому рынку семенного картофеля будет сохраняться неопределенно долго, вплоть до введения государством объективного входного контроля качества.
Российские цены на ГСМ приблизились к мировым (табл.2). Это следствие отсутствия макроэкономического регулирования в стране. Если в США на протяжении 20122016 гг. цена дизельного топлива в сельском хозяйстве ежегодно снижалась (за пять лет суммарно почти наполовину), то в РФ в это же время стабильно росла.
Оптовая цена ДТ в России достигла 40-45 руб./л, причем цены ежегодно повышаются именно в период максимального напряжения полевых работ в сельском хозяйстве (перед посевной и уборочной кампаниями). Никаких постоянных скидок на топливо для сельского хозяйства нет, иногда, следует признать, проводятся шумные пиаркомпании по «наведению» порядка и «сдерживанию» цен. И в этом очередное серьезное отличие от Германии (там есть категория «Агродизель» с ценой 0,77 евро/л, что в два раза ниже розничных цен) и от США (есть спеццена на «Внедорожное, полевое ДТ», в полтора раза ниже обычных цен). Экономное использование ГСМ приобрело существенное значение. Перспективно переходить на ресурсоберегающие технологии, и резервы здесь у большинства предприятий большие. В США на 1 га картофеля расходуется от 100 до 170 л ДТ в зависимости от почвенных условий, в Германии — 200, в РФ — 220-250 л.
Минеральные удобрения на внутреннем рынке реализуются фактически по мировым ценам. И это при том, что производство осуществляется на заводах, построенных государством много десятилетий назад, а основное сырье и энергоноситель в производстве минудобрений — природный газ, цена на который внутри страны никак не может быть такой же высокой, как, например, в Западной Европе. В существующих условиях сократить издержки на удобрения без твердого госрегулирования не представляется возможным. Нужно принимать во внимание и тот факт, что при орошении нормы удобрений нужно увеличивать не менее чем на 20%.
Цены на средства защиты растений существенно зависят от условий оплаты и объемов закупки. В таблице 2 приведены конкретные цены закупки типичного российского предприятия в сравнении с прайсовыми ценами Германии и США. Может сложиться впечатление, что цены на СЗР в РФ несколько ниже. Но это поверхностный вывод, поскольку мы не знаем размеры конечных скидок в других странах.
Там они тоже наверняка есть и тоже существенные. Иначе невозможно понять, почему затраты на СЗР в расчете на гектар в Германии фактически такие же, как в России (табл.1). Количество обработок против фитофторы в западноевропейском климате при этом в два раза больше, и стоимость пяти обработок фунгицидами, даже самыми дешевыми, никак не может быть меньше 120 евро/га. Количество фунгицидных обработок в рассматриваемом регионе США такое же, как традиционно в РФ, стоимость химзащиты там существенно удорожает широкое использование химической фумигации почвы, которое обходится не менее чем в 400 долл./га и обеспечивает радикальное повышение товарности урожая.
Возможности уменьшить затраты на СЗР на фоне ежегодного роста цен не менее чем на 5% и резких повышений в случае периодических обвалов курса рубля в этой связи весьма ограничены, но все равно есть. В жесткой экономической ситуации опрометчиво не обращать внимание на цены и использовать только брендовые пестициды. По СЗР сформировался рынок покупателя, выбор аналогичных препаратов широкий, наблюдается избыточное предложение, есть хорошие условия для торга и получения индивидуальных скидок.
В случае привлечения кредитных ресурсов на приобретение и оплату прямых оборотных ресурсов (это семена, удобрения, СЗР, топливо, оплата труда) затраты по этой статье в три раза выше, чем в странах сравнения — по причине необоснованно завышенных в РФ банковских ставок (12-15% годовых). Частичное бюджетное субсидирование кредитов возможно, но при энергичном лоббировании и административной поддержке, потому что выделяемых средств всем желающим не хватает.
Осталось всего несколько статей прямых расходов, по которым затраты в РФ достоверно ниже, чем в Европе или США. Это стоимость воды для полива: при правильном оформлении разрешительной документации плата за использование воды из открытых источников нигде не взимается. Забор воды из рек и озер в Германии и США строго лимитирован, там бесплатна только артезианская вода, которая доступна далеко не везде, впрочем, это верно для всех стран. Например, в Германии можно бесплатно взять 80 мм/га воды, сверх этой нормы действует расценка 0,007 евро/м3. За подачу воды по централизованным системам каналов плата в РФ тоже взимается — от 350 до 3600 руб. за тысячу кубометров, и это сопоставимые цифры с другими странами.
Вторая статья — почасовая оплата труда. В Германии и США стоимость часа простых работ превышает 10 евро (долларов), сложных механизированных — 15 евро. В РФ расценки в три раза ниже (табл.2). Для корректного сравнения следует учитывать разницу в производительности труда. Норматив трудозатрат на производство и отгрузку картофеля без длительного хранения, мойки и мелкой фасовки в Германии и США составляет 30 чел.-час./га. По технокартам с советскими нормами выработки на 1 га картофеля приходилось до 120 чел.-час., в настоящее время по предприятиям производительность различается на порядок и зависит от принципов комплектования трудовых коллективов, систем мотивации персонала, технической оснащенности и уровня организации производства. Особенность учета трудозатрат в Германии состоит в том, что работу собственников предприятий не принято включать в прямые затраты.
Также в России традиционно низок уровень затрат на услуги сторонних организаций. Все основные работы принято выполнять собственными силами. За счет последних перечисленных позиций уровень прямых затрат на гектар в российском картофелеводстве в целом несколько ниже, в расчете на тонну существенных преимуществ нет. Это означает, что при сложившемся уровне материальных затрат необходимо выходить на более высокие урожаи.
5. Накладные расходы нужно всемерно ограничивать, поскольку напрямую они не повышают урожайность и качество картофеля.
Инвестиции в специальные машины, дождевальные установки, картофелехранилища должны быть рациональными, иначе амортизационные отчисления окажутся завышенными. Вся специальная техника и оборудование для картофелеводства преимущественно зарубежная, реализуется в РФ с наценкой и транспортными издержками. Американские машины продаются, как минимум, в полтора раза дороже, чем в США. Также нужно определить правильно период амортизации: для качественных тракторов типа «Джон Дир» должен быть принят срок амортизации 15 лет, мелиоративных систем и хранилищ — 20 лет. С целью оптимизации амортизационных издержек рекомендуется поддерживать баланс между новой и б/у техникой.
В таком же контексте оцениваются расходы на лизинг. В случае приобретения техники по лизингу расходы будут существенно выше по сравнению с развитыми странами.
Торговые расходы, оплата труда управленческого персонала зависят от качества управления и мотивации персонала на предприятии. Есть предприятия, где 100 тыс. тонн картофеля в год по высокой цене сбывают три человека, а есть много случаев, когда упорно работают целые отделы численностью до 10 человек, а цена реализации получается ниже рынка. Применительно к торговым расходам: в цивилизованных странах не может быть и речи о взимании платы за вхождение в торговые сети. Коррупция существенно увеличивает торговые расходы в России и снижает фактическую цену картофеля.
Налоги в РФ на сельхозпроизводство невысокие, но постепенно повышаются. Нагрузка сопоставима как при уплате единого налога, так и при уплате НДС. Выбор предприятие делает, исходя из структуры основных финансовых потоков. Такая же ситуация и со страхованием — есть в этом смысл или нет, решать придется самим. Это типичный накладной расход, получить страховые выплаты в РФ даже в очевидной ситуации достаточно сложно. Но те же целевые субсидии часто выдают только по факту наличия страхования. Налоги и страховки в Германии и США в несколько раз больше. Специфика США — там налоги отдельной строкой почему-то не выделяются.
Стоимость аренды земли в РФ пока в несколько раз ниже, чем в Германии или США. Она составляет 2-6 тыс. руб./га (хотя в Краснодарском крае за участок, оснащенный дождевальной системой, заплатить придется уже 60 тыс. руб. в год, что выше аналогичных платежей в Германии и США). Поэтому стабильное преимущество по затратам на землю получают только предусмотрительные хозяева, своевременно, т.е. до формирования крупных агрохолдингов и массовой скупки всех свободных массивов, выкупившие паевые наделы в собственность за символические деньги. Согласно прогнозам, средняя стоимость сельхозземель в России может достигнуть в ближайшие годы 60 тыс. руб./га. Справедливости ради следует отметить, что это недорого, — в Германии средняя цена 1 га пашни стабильно выше 10 тыс. евро, что эквивалентно 700 тыс. рублей.
Таким образом, отрасль рыночного специализированного картофелеводства в стране сформирована, имеются признаки сезонного перепроизводства в эконом-сегменте и неудовлетворенный спрос на качественный товарный картофель. Вследствие стабилизации оптовых цен на картофель и продолжающегося роста стоимости товарно-материальных ресурсов происходит снижение рентабельности производства. Для обеспечения конкурентоспособности и экономической эффективности крупнотоварного картофелеводства следует ориентироваться а самые высокие параметры урожайности и качества продукции, а также одновременно — на жесткий контроль производственных затрат. Картофелеводство на территории РФ в ближайшей перспективе выигрывает только по стоимости аренды земли и оплаты труда.